近日，由中國建設(shè)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)與軟通動(dòng)力信息技術(shù)（集團(tuán)）股份有限公司聯(lián)合發(fā)起，中國建設(shè)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)投融資專業(yè)委員會(huì)與北京建筑大學(xué)建筑供應(yīng)鏈金融研究中心合作承擔(dān)，誠通集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司、中電建商業(yè)保理有限公司、中建電子商務(wù)有限責(zé)任公司協(xié)同研究的“基于合約現(xiàn)金流管理的司庫建設(shè)”課題項(xiàng)目在北京建筑大學(xué)順利啟動(dòng)。

會(huì)上，中國建設(shè)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)秘書長王春龍和軟通動(dòng)力高級(jí)副總裁李希仁分別做引導(dǎo)發(fā)言，充分肯定開展合約現(xiàn)金流司庫建設(shè)課題研究工作重大意義。投融資專業(yè)委員會(huì)主任馬燕明和供應(yīng)鏈金融研究中心主任秦穎介紹課題研究背景、研究框架、項(xiàng)目計(jì)劃；與會(huì)嘉賓圍繞合約現(xiàn)金流司庫建設(shè)主題進(jìn)行研討交流，確認(rèn)合約現(xiàn)金流司庫建設(shè)研究方向與課題框架。

 課題緊扣國資委《關(guān)于推動(dòng)中央企業(yè)加快司庫體系建設(shè) 進(jìn)一步加強(qiáng)資金管理的意見》的政策導(dǎo)向，針對(duì)央國企完成基礎(chǔ)司庫建設(shè)后重點(diǎn)落實(shí)資金監(jiān)管走向業(yè)務(wù)協(xié)同的升級(jí)需求，推動(dòng)集團(tuán)實(shí)際現(xiàn)金流與合約現(xiàn)金流動(dòng)態(tài)平衡的目標(biāo)，提出“合約現(xiàn)金流動(dòng)態(tài)平衡管理”理論模型，優(yōu)化資金規(guī)劃與信用資源匹配解決方案，實(shí)現(xiàn)司庫建設(shè)升級(jí)。

合約現(xiàn)金流司庫建設(shè)課題優(yōu)勢(shì)：

• 理念是“經(jīng)營”，推動(dòng)司庫建設(shè)從“資金管理”到“資金運(yùn)營”的提升；
• 觀點(diǎn)是“合約”，推進(jìn)業(yè)財(cái)深度融合，實(shí)現(xiàn)資金預(yù)算從“結(jié)果導(dǎo)向”向“過程管理”轉(zhuǎn)型；
• 路徑是以“合約賬戶”模式，比對(duì)“資金賬戶”采集合約現(xiàn)金流量（標(biāo)底、賬期、變更）信息；
• 將司庫管理要求嵌入業(yè)務(wù)全鏈條，實(shí)現(xiàn)“業(yè)務(wù)發(fā)起即觸發(fā)資金規(guī)劃，資金流動(dòng)即同步風(fēng)險(xiǎn)管控”，做到“業(yè)務(wù)一動(dòng)、資金即調(diào)、風(fēng)險(xiǎn)立現(xiàn)”。

課題組將在走訪調(diào)研基礎(chǔ)上，聯(lián)合金融機(jī)構(gòu)整合數(shù)據(jù)資源，依托軟通動(dòng)力在企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型領(lǐng)域的優(yōu)勢(shì)經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用大數(shù)據(jù)、人工智能等前沿技術(shù)，構(gòu)建精準(zhǔn)高效的合約現(xiàn)金流管理模型，以理論創(chuàng)新、平臺(tái)協(xié)同、場景落地為路徑分三階段實(shí)施，實(shí)現(xiàn)從研究到產(chǎn)品的閉環(huán)。2025年6月將修訂課題研究報(bào)告, 提煉核心觀點(diǎn)，形成可對(duì)外推廣的研究成果。

以合約現(xiàn)金流為抓手的司庫建設(shè)，其意義不僅在于提升資金效率，更在于將司庫體系從后臺(tái)推向戰(zhàn)略前臺(tái)，在走向業(yè)務(wù)中實(shí)現(xiàn)資金監(jiān)管，開展合約現(xiàn)金流的全生命周期管理。財(cái)務(wù)公司、保理公司和供應(yīng)鏈集采平臺(tái)作為三大核心服務(wù)平臺(tái)，在合約現(xiàn)金流司庫建設(shè)中分別承擔(dān)基礎(chǔ)平臺(tái)、協(xié)同平臺(tái)和支撐平臺(tái)的作用。持續(xù)推進(jìn)合約現(xiàn)金流司庫建設(shè)，實(shí)現(xiàn)從“資金管理”到“資金運(yùn)營”的跨越，將為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的資金保障。軟通動(dòng)力將聯(lián)合行業(yè)各界力量，樹立行業(yè)資金管理新典范，持續(xù)推動(dòng)產(chǎn)融結(jié)合、服務(wù)國家戰(zhàn)略提供重要支撐。